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编者注：中国财政史网络阅读十六讲

金融与国家增长的内在关系一方面体现在金融对工具国的日常资源支持和目的国的管理作用上；另一方面体现在财政危机对政治发展的促进作用上。今天小编为大家带来中国金融史十六讲，欢迎下载阅读

简介

国家富强之路的金融逻辑刘首钢

今天的中国是历史上中国的延续，那么历史朝代兴衰背后的金融原因是什么？十八届三中全会指出，财政是国家治理的基础和重要支柱。两千多年的帝王治国有何智慧和教训？

《中国金融史十六讲》一书不注重传统史料的积累，也不以简单的时空框架为编排形式，而是致力于运用财政学理论重新解读从商周到当代财政史料的时代，从金融的角度揭示中国国家的发展规律，

通过将财政思想的演进与财政制度的实践有机地结合起来，揭示了中国人千百年来运用财政工具治国的奥秘和现代转型的艰难道路。

相关内容部分预览

关于作者

刘守刚，男，1971年出生，江苏建湖人。 2000年和2004年分别毕业于上海财经大学金融专业和华东政法大学法律史专业，获经济学博士学位和法学博士学位。

2001年至今，任教于上海财经大学公共经济与管理学院。他的研究兴趣包括金融史、财政思想史和金融政治。出版有《中国公共生产的起源与政策选择》、《西方宪政的历史基础》、《国家增长的财政逻辑》

《家族财富帝国及其现代转型》等专着，以及研究生教材《金融九讲经典文献》，并在《管理世界》、《财经研究》等杂志发表多篇论文.

目录

第 1 课简介

第二讲概念与理论

第 3 课：从城邦到帝国的过程中的财政国家

第四课：*帝国家庭金融的形成

第五课：帝国初期财政理论的反思

第六讲*帝国的衰落与金融救援

第7课：第二帝国“税地”金融的实现

第八课：民族生存竞争下第二帝国的金融创新与失败

第 9 课：关于帝国发展时代财政思想的辩论

第 10 课：第三帝国成熟且不灵活的财政收入体系

第十一课：第三帝国被动功能概念主导下的财政支出体系

第12课：继续集权但难以理性的第三帝国财务管理体系

第十三讲：晚清财政转型与工具性国家改革

第十四讲：民国目的国变迁与财政转型的失败

第15课：新中国现代财政建设与国家转型进程

中国国民经济增长的金融逻辑第十六讲

读者评论

一个非常有趣的视角，从金融史看中国历史。

作为一个农业国家，近代以前总是在赋税和赋地之间做出选择，而皇朝历代的改革，由于历史的限制，也只是按照常规的方式进行。例如，汉武帝重点改革暴利资源商品的管理方式；

唐二税法改革主要着眼于“一亩三分地”的实施；宋中叶以经营暴利资源为主；明张居正的改革重点是节约开支、开垦土地、加强行政管理；清雍正着力落实纳税，加强行政管理。

人口众多，国情复杂，技术条件落后，决定了任何系统都需要不断演进以适应新环境。从量入为出，到量入为出，不仅让财政更加灵活，也迫使政府与民众妥协和谈判。

因此，促进了民主的发展。从来没有一步到位，空谈误国，实干兴国。

中国金融史十六讲义

中国财政史十六讲：基于财政政治的历史重演

1、改写现代性：

(1)返回起点

(2) 深加工

2、现代经济学的一般理论基于一个假设：一种理论可以适用于所有情况，并且对历史和地区差异不够敏感

3、当前的经济研究越来越倾向于使用数学和定量分析

4、财政史不能止步于历史数据，需要愚弄理论，经济学也不能为财政史提供足够的理论支撑

5、回到起点：

让金融回归政治学学科

财政活动不是纯粹的经济活动，而是具有政治属性

6、探索一种新的基于解释的写作方法（即深加工），解释所用的理论主要是政治理论

7、财政政治：研究财政活动中的政治问题的学科，或从政治角度审视财政活动的学科

8、政治活动：权利活动，将政治过程视为权力的分配和实现

了解权力的来源、权力的目标、权力的静态配置、权力的动态运行等。

这些涉及到财政权力的合法性、公开性、规范性和有效性

9。熊彼特：财政史使人们了解社会存在和社会变迁的规律，一个国家命运发展的动力，以及现实情况发展和消失的方式

10。金融史研究：蜜蜂型

加工材料并形成新见解

11.坚持两个立场：

从一个国家的历史发展经验和物质惩罚来看

坚持以中国为中心的立场

将中国当前的现实视为民族有机体自然生长的结果

12.这本教科书的主角是帝国

第一帝国、西汉、东汉

唐宋第二帝国

明清第三帝国

13.叙述的重点是帝国类型前后的历史时期

从西周初、清末、民国到当代末期

概念与理论第二讲

在解读的过程中，可以使用经济学的概念和理论，更重要的是经济学理论

14、国家

两种含义

(1) 用来指在特定时期，在一定地理空间内，由公共权力主导的稳定的人民共同体，即共同体意义上的国家

这里的社区是指从事政治活动、扮演政治角色的稳定群体，以共同权力为核心

这里的国家是指以公共权力为核心的共同体

(2) 用来指行使公共权力的政治权力体系

前者强调人口——目的国家，后者强调政权组织——工具国家

在正常情况下，人们显然更关注工具状态，因此他们往往将工具状态直接称为状态

目的状态：被统治者

工具国家：统治者

工具国家：政治和军事力量

目的状态：经济和思想力量

工具性国家最重要的特征是有效性，即作为一种有效的工具发挥作用

目的性国家最重要的特征是合法性：认同

15、国家类型：

城邦：人口

帝国：领土

现代国家：主权

16、城邦：

大部分资源属于共同所有权

人口增长，土地资源不足

部分离开，创建一个新社区

17.当人口增长到一定程度时，资源就不足了

移民不能解决问题

如何解决？

有两种方法可以解决：

一是使用战争战术，二是内部采用更高效的制度结构

18.主权：主权者作为权力的源泉，占据最高地位，然后宣布拥有所有土地的财产权，然后在此基础上行使公共权力。为了协助君主行使这种权力，官僚机构不断发展，这意味着人类进入了帝国时代

19.在逐渐固定的领土上，人口相对固定，国家很难依靠外部扩张来处理人与自然的关系，只能更多地依靠制度创新来协调内部关系

20。工商业经济的发展，使整个社会超越了农业经济的水平。工商业活动高度依赖个人努力，国家需要为其建立私有财产关系和自愿交换制度。同时，君主亲自行使公权的制度弊端也很突出

21、此时，共同体的宗旨要求建立在个人权利基础上并经公众同意而形成的组织行使公共权力。也就是说，目的性国家向工具性国家提出了发展主权的要求

22、状态转换：工具状态的重大变化，也表现为目的状态的重大变化

23.金融：在所有类型的国家，政府的生存和公共事务的建立都需要资源的支持。筹集和使用此类资源的活动通常称为财务

24.财务活动分为：收入、支出和管理

25、支出：军费和官俸支出是皇朝时期最重要的支出

26、现代国家的支出：经济支出和福利支出

27、财政管理活动：在现代国家，只能实现基于公众同意（即现代预算）的财政管理

28、财政收入

(1) 税收

政府凭借其政治权力，强制、无偿、固定地获得财政收入的一种形式

税收是基于社会普遍意志而形成的立法权，是对公众的收入或财产进行普遍、平等、直接、规范的征收而形成的财政收入

政府收费：行政部门以向特定人群提供的特定商品或服务的收费形式弥补部分成本。它本质上是行政部门与人民之间的交易。

(2) 公共债务

政府无力支付财政赤字时通过借贷获得的财政收入

（3）国有财产性收入

政府以国家共同体的名义拥有、控制或转让财产的各种收益

对于天府是租还是税，学界众说纷纭

本书观点：帝国越早，地租性越强，帝国越晚，赋税性越强

当代中国国有财产收入主要分为三种：

(1)土地出让费

(2)自然垄断国有企业的利润

（3）行政垄断国有企业的利润

通过配额分配、特别拍卖或企业利润等方式获得高额收益。

(4) 特价出租

贫穷的第三世界国家从富裕的欧美国家获得部分经济盈余

主要指：

一是自然资源租金

另一个是战略租金：来自有效战略位置的外国军事援助和财政援助

29、财务类型

按主要财政收入形式划分

如果一国财政收入的主要部分来自税收，则定义为税基财政

可以定义相同的方法，家庭财富型金融、公债型金融和特殊租金型金融

以税收为基础的金融和以家庭财富为基础的金融最为典型

30。当代金融：公共财政。现代税收是真正的税收。税收金融是现代金融的象征

31、家庭金融：财政收入的来源是政府拥有或控制的财产，是公私合一的财产

拥有或控制财产的三种不同方式：

(1)西欧封建时代的家庭风貌

(2)中华帝国时期的家族国家风格

(3) 1978年前中国的国家制

32.本书用家族式和家族式来描述西欧封建君主与中国帝王在财产权上的差异

前者：只有国家领土的一部分作为自己的领土来获取财政收入，而其他的土地则作为领土分配给各级贵族。国王和贵族的土地所有权方式几乎相同

后者：宣布天下所有土地为自己所有，其他人只在君主允许的情况下占有和耕种一部分

33.城邦：以人口为支撑点，财政收入主要靠人

34、帝国：土地为支撑点，主要收入形式为直接向土地使用者征收或村社征收的地租或其他资源租金

35、现代国家：主权，使用主权权力直接对公众的个人收益或私有财产征税

36、熊彼特：国家转型的原因是：中世纪后期的金融类型从家庭财富类型转变为税收类型

37.财政社会契约：

(1)在国家间程序战的背景下，哪些国家能够有效地获得物质资源将赢得战争

(2) 那些征收压迫性税而没有建立纳税人代表制度的国家是无法获得生产的，因为征收压迫性税会引起阻力，使征税成本过高，而通过压迫获得收入的代理人，会保留一个自己的收入很多，压迫性的税收是低效的

(3)纳税人同意征税制度较好；代表系统可以有效监控

(4) 如果统治者的收入依赖于纳税人，那么将自己的命运与公民的财富联系起来

38、协商模型财政社会契约

统治者交换臣民税收的代表

39。合法化模式财政社会契约

统治者提供它作为纳税的奖励，它实际上是统治者使税收合法化的工具

40。并非所有税收都能促进现代国家建设，包括三种情况：

(1)主要对农业收入征税时。农业税，政府可能会使用压制性策略而不是谈判

这个时候民主很难产生，因为土地不能移动，如果农民被征税，他们就没有多少避税的选择

如果对流动资产征税，由于纳税人实际或潜在的避税能力，政府倾向于与纳税人分享权力

(2) 以关税为主时

拉丁美洲

依靠进出口税提供财政收入的国家，不需要建立复杂的金融机构，也不需要提供公共产品来换取纳税人的合规性

(3) 税收主要靠企业寡头

政府选择对大企业征税，官僚化和对寡头的压迫

41、国家增长的金融逻辑

国家增长：国家类型内的发展和变化

互动：

最初，工具性国家和目的性国家是政府与被征服者的关系。工具状态塑造了目的状态，使目的状态像工具状态一样服从并提供资源

后来，目的性状态产生了负面影响，工具性状态继续调整

看完中国金融史十六讲

1、人的本性是饿时求食，劳苦时求失，受苦时求享乐，屈辱时求荣。这是人民的心声。在商鞅看来，有好人心不是坏事，值得建设。可以作为实现国家治理目的的依据。

利用人性，充分利用情况。

2、儒家认为现在不如从前，挽救现状的关键是恢复三代统治。孔子的思想是从周朝恢复周礼。孔子认为，天下动乱的原因是国家的弃权。因此，他极力主张尊重周家和统治者，恢复世界秩序。

天真太天真了，如何从礼乐的崩溃中恢复过来？在一个竞争激烈的世界里，儒家所倡导的周朝礼制已不适应现实社会发展的需要，法治是适应时代发展的明智之举

3、老子所倡导的世界秩序是一个人烟稀少、相互隔绝的小国。享美食美衣，安居乐业，尽享风土人情。邻国相望，耳闻鸡犬之声。直到老死，人们才相互交流。

没有统一的环境，就不可能实施这种政策，但如何统一世界，用战争​​消除战争，让战争成为人们生活的一部分。

4、商鞅改革内容：主要包括金融体制、地方政府体制和文化教育体制

财政经济体制：建立土地产权基础（确立君主对国家土地的财产权和土地私有制，100步改为1亩，240步改为1亩），构建实用的金融体系制（重农，克农）商），统一度量衡。

地方政府制：广兴县制，代替分封制。商鞅后，县数不断增加，设县

文化教育体系：弱者，无知者。提出诗书礼乐等传统文化，不利于国家治理。第一次改革要求焚烧儒家经典《诗》、《书》，提倡农战教学和法制教育。

5、捐赠：军费税：行政费用

为战车战马的士兵和士兵的战斗捐赠，以丰富国库。

城郊祠堂祭祀百神，皇帝赡养，百官、饮食、民政开支

6、从今天的角度来看，汉初的田野工作水平低下，不值得历代史书所称颂。国家要履行职能，就必须有一定的财政收入。确保财政收入水平过低，要么是以削弱国家职能为代价，要么在现实中发展大量非标准收入来补充。

一开始是 30 税和 1 税。实际上到了武帝末年，已经变成了定额的亩租。后来，土地税变成了人头税。纳税人

7、汉代财政改革包括：

1、借货币改革之机，攫取暴君的财富。您不得铸造硬币。朝觐期间必须使用特殊且昂贵的白鹿皮币和铂金币。

二是增加财政收入，削弱强者的财力。对被指控的商人，没收其全部财产，对主动举报的，处以财产一半的罚款。

三是调整财务管理方式，实行盐铁垄断。平民煮盐，政府购买，农民工或囚犯生产的铁器归国家所有。

第四，一路，地方贡品，一部分收藏，其余的中央长途贩卖贸易，哪个地方缺什么，中央卖什么

平准政策：通过调整材料供需，稳定市场价格波动

买官贵人，用钱买来

8、《论盐与铁》主要涉及三大问题：

1、财政支出规模是大是小？这个问题涉及国家运作的积极和消极方面。

第二，工商业能否成为财政收入的来源？这涉及到国家的经济基础和基本政策问题。

3、暴力资源商品如何管理？这涉及到国家的财政管理和国家治理的问题。

9。财政支出规模是大是小？

博士。共青：太好了，我们必须用暴力和法治的工具来实现外部安全和内部秩序稳定。并积极干预经济社会。多渠道增加财政收入，满足支出需求。他们对财政支出能够发挥的经济和社会功能充满信心。

文学先良：越小越好。安全和秩序的需求确实在经济上占有一席之地。但是，治国理政要遵循过去时代的道德要求，以身教为手段，实现外在和平，内向安定。政府和皇室消费扩大，

会对社会生产造成危害。财政支出规模越小，财富越能积蓄，财税越少，人民就越富足。

10。工商业能否成为国家财政收入的来源？

公共秘书：当然。把它作为财政收入的来源，对特殊商品实行国家垄断。

文贤：你最好不要。工商业对财富增值有很大的作用，但工商业的发展会破坏社会风气和道德基础。此外，工商业也将成为政府和大小官员剥削人民的工具。 （如垄断）

11、如何管理暴力资源商品？ （盐铁酒茶等）

共青博士：完全垄断。从无形中取之，使人不怒。并且可以实行规范化管理，平衡社会力量，避免强权崛起。

文德：让人民操作。国家垄断破坏了国家的道德和农业工业基础。虽然是无形的，但依然影响着人们的生活，伤害着人们。完全垄断超出了国家的管理能力。国家垄断不压制私人权力，垄断行为只是将其转移到掌权者手中，获得巨额财富。