安徽华明会计师事务所开展 芜湖市民强融资担保（集团）有限公司审计项目服务工作

为进一步规范担保公司内部监督和风险控制，确保财务管理、会计核算和经营遵守国家有关法律法规和公司相关要求，加强和改进业务管理，防范业务风险，安徽华明会计师事务所受芜湖民强融资担保（集团）有限公司委托进行真实性验证，财务收支、资产、负债、损益的合法性和效率。对“三重一大”制度落实情况进行审计；内部管理；担保业务流程管理、担保项目审查与决策、反担保措施、担保项目后担保及档案管理。

I.项目实施

根据《中华人民共和国担保法》、《融资性担保公司监督管理条例》和安徽省融资担保等政策，我们制定了《审计工作方案》，派审计组到芜湖民强融资担保（集团）有限公司，开展内控审计、财务审计等各项工作根据审计计划，逐项对担保业务进行审核。执行程序包括但不限于会计资料的真实性和完整性，财务数据的真实性和合法性；检查国有资产的保值增值情况；审查会计、财务管理、业务管理、资产管理、投融资管理、风险管理、管理、内部审计等内部控制制度的建立、完善和有效实施情况；审查担保业务流程管理、担保项目审查决策、反担保措施、担保项目事后监管、档案资料管理等。

审核过程中，审核组成员相互配合，认真负责，严格执行方案要求，并及时跟进公司领导，反馈现场进展情况。现场结束后，我们向芜湖民强融资担保（集团）有限公司提交了报告初稿，双方就审计结果达成一致，顺利出具了审计报告。

2、项目效果

根据审计意见，芜湖民强融资担保（集团）有限责任公司高度重视，立即制定了审计问题处理意见和整改措施。细化责任部门和完成时间，同时建立完善的风险管理流程，从投保前、投保中、投保后各个环节制定风险防控措施，做好风险识别、评估、监督和预警工作，改革创新管理方式，积极探索符合自身发展的风险管理模式，同时整合不同风险成因，加强差异化，制定有针对性的风险化解方案，提高综合能力，有效防范化解各类风险。