《企业与公司治理理论研究》剧锦文著|(epub+azw3+mobi+pdf)电子书下载

图书名称：《企业与公司治理理论研究》

【作　者】剧锦文著

【页 数】 365

【出版社】 北京：中国经济出版社 , 2018.07

【ISBN号】978-7-5136-5250-6

【价 格】58.00

【分 类】公司-企业管理-研究

【参考文献】 剧锦文著. 企业与公司治理理论研究. 北京：中国经济出版社, 2018.07.

图书封面：

图书目录：

《企业与公司治理理论研究》内容提要：

公司治理是一门新兴学科，而且也是一门交叉学科。目前，涉及到对公司治理问题的研究有很多学科，其中比较系统的有法学特别是公司法学；金融经济学特别是公司金融理论；管理经济学特别是工商企业管理学，以及经济学特别是微观经济学、制度经济学等等。毫无疑问，这些学科都对公司治理理论的拓展作出了一定贡献，尽管由于众多学科的参与，也使得关于公司治理的理论难以形成一个比较严密和系统的学科框架。作为研究者需要找到自己研究的路径和方法，为此，我们首先必须了解不同学科是如何研究公司治理问题的。全书共分16章，第一章和第二章为基础理论部分，主要介绍企业理论和公司治理基本理论，以及公司治理理论的基本框架；第三章至第八章重点研究公司治理的结构，包括公司的组织结构及其功能结构；第九章至第十六章是关于公司治理的机制和治理环境。

《企业与公司治理理论研究》内容试读

边际主义革命和新古典价格理论的发展构建了一个先前古典分析所缺乏的企业理论，但他们却没有从根本上解释企业在经济系统中的作用。事实上，只强调选择可替代的要素这样的单一思维方法，从概念上也从分析方法上把企业等同于发生着一系列实际或潜在交换关系的市场本身。直到最近几十年才出现了科斯开启先河的分析。现在看来，科斯所分析的一些主要问题被新古典范式忽略或他们没有作出回答的主要原因在于，新古典范式把企业作为非组织事物看待而等同于市场关系，而这恰是能捕捉到两种体制根本差别的关键所在。

麦克纳尔蒂(1984)

第一章

企业理论

RESEARCH ON THE THEORY OF ENTERPRISE

AND CORPORATE GOVERNANCE

新古典经济学不仅假设制度不变、交易可以在无成本状态下顺利实现，而且假设无须管理和治理企业就能在一定的生产要素投入后，自动地生产出产品。然而，这些假设与现实严重不符，甚至对企业在现实经济中扮演的重要角色视而不见。①现代企业理论正是针对新古典经济学的这些缺陷展开研究的。自罗纳德·科斯(1937)发表了《厂商的性质》一文开始，现代企业理论经过了迄今70~80年的深入研究并取得了巨大发展，已经成为公司治理重要的理论基础。

第一节企业理论概说

总体而言，现代企业理论主要研究企业的本质、企业的边界、企业的资本结构、企业内部的治理机制和企业的竞争能力等基本问题。关于企业问题的思考早在古典经济学时期就开始了，而现代企业理论则起始于20世纪30年代。20世纪60一70年代开始，关于企业的新观点和新方法不断涌现，已经形成了交易成本的企业理论、团队的企业理论、契约的企业理论和能力的企业理论等不同的学术流派。与主要针对个人行为的研究有所不同，企业理论整体上看是关于组织的学说。

一、企业理论研究的主要问题

钱颖一教授(1993)认为，企业理论主要研究以下4方面的问题。第

一，企业的性质和界限(the nature and limits of firm)。企业与市场的交界点，影响企业合并的因素和企业为什么不能无限制地合并下去，以及企业所有权的经济含义。第二，企业内部的组织结构或等级制（internal hierar-chis)。企业如何有效利用信息，设计激励、约束代理人的有效机制。第

①史普博(2010)指出，企业在创建和运作市场中扮演着重要角色；企业也协调组织内部的交易，并对风险项目中的投资进行管理。

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企业与公司治理理论研究③

AND CORPORAE COVERNANCE

三，企业的资本结构（capital structure)。公司的股权与债权的比例是如何决定的，破产的经济含义是什么，为什么破产是必要的。第四，企业所有权与控制权的分离(the separation of ownership and control)。在两权分离的情况下，市场如何制约经营者，经理行为如何变化，不同利益相关者的利益如何协调，等等。张维迎(1995)也概括地认为，一个完整的企业理论至少要处理3个相互关联的问题：第一，企业为什么存在？第二，在企业内不同成员间，委托权是如何分派的？第三，委托人用于控制代理人的最佳契约是什么？史普博（2010)认为，企业理论主要研究企业为什么存在、如何建立，以及如何运作等。此外，企业的竞争能力问题也日益成为企业理论关注的重要方面。

二、企业理论的缘起及其发展历程

纵观企业理论的发展历程，我们大致可将其分为两大时期，即现代企业理论诞生前的企业理论和诞生后的企业理论。

(一)现代企业理论诞生前的企业理论

由于古典经济学强调市场在资源配置中的决定性作用，大多数古典经济学家很难系统地研究企业理论，而马克思却是一个例外。早在100多年前，马克思就系统地研究过资本主义的企业制度问题。他提出的一些关于资本主义企业的观点对后来的企业理论产生了重大影响。在新古典经济学早期，由于该理论假设制度不变，信息获取无成本和人的完全理性，新古

典的企业理论充其量只是关于生产的理论。但美国经济学家弗兰克·H

奈特是新古典经济学家中较早研究了企业问题的学者，他在其《风险、不确定性和利润》(1921)一书中，研究了企业的产生问题：美国的法学家和经济学家伯利、米恩斯在其《现代公司与私有财产》(1932)中，研究了企业特别是公司内部的权力配置等问题。尽管这些学者在关于企业问题上闪烁出智慧的光芒，但这个时期的企业理论是离散的、非连续的，还没有建立在一个比较统一的分析框架基础上。

(二)现代企业理论的诞生及其发展

现代企业理论起始于罗纳德·科斯(1937)的《厂商的性质》一文。科

第一章企业理论

斯在这篇经典论文里提出了一个著名的发问：“既然市场能够很好地配置资源，企业为什么存在？”科斯的发问实际上叩响了现代企业理论的大门。此后，特别是在20世纪60一70年代以后，由于关于交易成本、产权、契约信息等重要概念和理论的提出和发展，一大批优秀的经济学家投身于企业理论的研究之中，比较有影响的如威廉姆森(1971,1975)，阿尔奇安、德姆塞茨(1972)的“生产、信息费用与经济组织”，詹森和麦克林(1976)的“企业理论：管理行为、代理成本与所有权结构”，罗斯(1973)，阿罗(1974年)，等等。而彭罗斯(1959)、史蒂芬·玛格林(1974)则提出了基于能力的企业理论。总体而言，这个时期的企业理论体现出“百花齐放、百家争鸣”的特点，其理论多以交易成本理论、完全契约理论为基础。

(三)企业理论的最新进展

20世纪80年代以后，伴随着不完全契约理论的兴起，以格罗斯曼和哈特(1986)、Holmstrom(1982)、Milgrom&Roerts(1992)、GHM(1995)、Aghion、Tirole、Laffont、Bolton&Dewatripont(2005),以及丹尼

尔·F.史普博(2010)为代表的理论家，借助不完全契约、博弈论等方

法，将企业理论推向了一个新的高度。与此同时，另一类以演化经济学为基础(Nelson和Winter,1982),着重研究企业能力(Prahalad,C.K.and

Hamel,C.,1990)、知识和信息的获取(Teece&Pisano,1994)的企业理论也在不断深化。显然，以新产权理论和演化理论为特征的企业理论已经成为新的研究动向。

第二节马克思的企业理论

亚当·斯密（1776)和斯图亚特·穆勒(1844)等古典经济学家对公司问题都有过精彩的论述，尽管那个年代正是资本主义古典企业兴起的时期，但由于古典经济学对市场机制和个人主义的过度崇尚，我们很难在相关文献中找到比较系统的企业理论。不过，马克思的经济学是个例外。在企业理论发展史中，第一个关于企业分析的框架是马克思的企业理论（杨

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企业与公司治理理论研究《③

HEORY OF ENTERPRESE

AND CORPORATE GOVERNANCE

瑞龙和周业安，2001)。然而，马克思的企业理论与后来出现的欧美现代企业理论在基本价值观上有本质的不同。整体而言，马克思的经济学说在于揭示资本雇佣劳动，以及资本对劳动剥夺的制度根源。在这一基本命题之下，马克思创造性地构筑了自己的企业理论，清晰地演绎了资本主义企业的核心逻辑，并成为其全部理论的重要组成部分。马克思的企业理论可大致概括为几个方面。

一、资本主义企业诞生的条件

马克思所指的企业是伴随着资本主义制度的诞生而诞生的小规模的私有制企业，即资本的所有者与管理者合一的古典企业。马克思指出，资本主义企业的诞生至少需要两个条件，其一是社会完成了资本的原始积累，即经济社会中出现了一个拥有资本的资产阶级；其二是社会出现了一无所有的无产者，无产者只能依靠出卖劳动力维生。马克思指出：“只有当生产资料和生活资料的所有者在市场上找到出卖自己劳动力的自由工人的时候，资本才产生。”①所以，劳动力成为商品是资本主义企业产生的前提。当这两个条件同时具备时，资本主义企业也就诞生了。从现代企业理论的角度看，马克思实际上以其独特的视角回答了资本主义企业为什么会出现这一基本命题。

二、企业的本质是资本雇佣劳动的不平等契约

马克思十分明确地指出：“劳动力的买和卖是在流通领域或商品交换领域的界限以内进行的，这个领域确实是天赋人权的真正乐园…因为商品例如劳动力的买者和卖者，只取决于自己的自由意志。他们是作为自由的、在法律上平等的人缔结契约的…一离开这个简单流通领域或商品交换领域，…原来的货币所有者成了资本家，昂首前行，劳动力所有者成了他的工人，尾随其后。一个笑容满面，雄心勃勃；一个战战兢兢，畏缩

①马克思.资本论（第1卷）[M]·北京：人民出版社，1975：193.

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···试读结束···