《个人理财理论与实务》张阿芬主编|(epub+azw3+mobi+pdf)电子书下载

图书名称：《个人理财理论与实务》

【作　者】张阿芬主编

【丛书名】高职高专经管类“十三五”规划教材

【页 数】 349

【出版社】 厦门：厦门大学出版社 , 2017.01

【ISBN号】978-7-5615-6094-5

【价 格】46.00

【分 类】私人投资-高等职业教育-教材

【参考文献】 张阿芬主编. 个人理财理论与实务. 厦门：厦门大学出版社, 2017.01.

图书封面：

图书目录：

《个人理财理论与实务》内容提要：

本书围绕“个人理财基础、个人生活理财、个人投资理财和个人理财管理”四个知识模块，全面系统地介绍个人理财基本理论、基本方法和基本技能。在结构编排上，突出应用型人才培养特色;在教材内容的阐述上，突出个人理财岗位工作任务呈现，并注重学习者对教学过程的参与。

《个人理财理论与实务》内容试读

项目群一个人理财基础

项目群一由“认识个人理财”、“感悟个人理财规划”、“学习个人理财基本理论”三个相关项目构成，该项目群简明扼要地阐述个人理财的基础知识，旨在帮助学习者认识并掌握个人理财的基本原理，激发学习兴趣，树立学习信心。

2丨个人理财理论与实务

※项目一认识个人理财※

学习目标：通过本项目学习，应明白什么是个人理财，个人为什么要理财，如何成功理财；了解个人理财的种类、特点；能够判断环境对理财的影响；能够清晰地表述个人理财的具体目标；能够熟悉个人理财规划内容、原则和工作流程。

项目一工作任务分解(WBS)

认识个人理财

了解个人理财的重婴性

认知个人理财目标

熟悉个人理财环境

了解个人理财职业人员

个人

个

标

·理财情景1·

王健和蔡靖是大学的同班同学。王健喜欢运动，性格开朗、生活随性，大学毕业时，找到一份满意的工作，每天准时上下班，上班时认真做事，下班后就约上同事、朋友一起去健身，日子过得快快乐乐的。蔡靖则是一个规划性比较强的人，大学毕业后，和女朋友一起到国外继续深造，他们对自己的人生做了一个比较全面的规划，包括研究生毕业后拟从事什么职业、何时结婚、何时买车买房、何时生育、如何培养子女、退休后怎样养老、财产如何传承等都做了详细的构想。十年后，王健和蔡请都已成家并都有一个5岁的孩子。所不同的是，蔡靖买了车买了房，和妻子共同经营一家“米兰球迷生活馆”，一家人非常幸福，妻子也已经怀了第二胎。蔡靖的生活馆实行会员制，人气很旺，平时主要是会员交流的场所，每个月有两次体育特色产品展示会，参加展示会需要提前预约。而王健参加工作后，每月固定存入银行一笔资金，希望尽快拥有自己的车子和房子，但是，因为房价年年上涨，至今仍然和父母住在一起，车子虽然买得起，却苦于汽油费、行车费高，停车难，不敢购买，只好天天挤公交车上班，从银行获得的存款利息也不足以弥补通货膨胀造成的购买力损失。

请思考：你怎么评价王健和蔡靖的生活态度？从他们的生活态度中，你得到了什么启发？

项目群一个人理财基础丨3

任务一了解个人理财的重要性

1.什么是个人理财

人的一生，都要与钱打交道，衣食住行生老病死样样离不开钱。钱不是万能的，但是没有钱是万万不能的，钱是人类生活的物质基础，人们天天都在自觉或不自觉地赚钱、省钱、花钱。赚钱、省钱、花钱之道实际上就是理财。但是，定义个人理财，需要考虑以下几个层面的问题。

1.1理财的含义

理财从字面上理解就是管理财物的意思。财，即财物，是钱财和物资的总称；理财就是对收入、支出和富余财物进行管理。

1.2理财按范围的大小可以分为国家理财、商业（企业）理财和个人理财

相对于国家理财和商业（企业）理财，个人理财的历史比较短，它起源于20世纪30年代的美国，20世纪60年代至90年代在欧美及亚洲的日本、香港等发达国家和地区得到迅猛的发展，现在，个人理财几乎渗透到发达国家和地区的每一个家庭。我国在1978年以前，实行的是计划经济体制，个人的工资收入很低，手中可支配的资金很少，缺乏理财的基础和动力。自1978年改革开放以后，随着我国市场经济体制的建立与完善，我国国民经济的分配格局发生了很大的变化，国民收入分配向个人倾斜，个人收入逐年上升，到1991年个人收入占国民生产总值的比重已超过65%，这使个人理财有了资金基础和动力，“个人理财”一词在当时也见诸报端，之后个人理财逐步深入人心。根据《2015年国民经济和社会发展统计公报》，2009年至2015年，我国全年农村居民人均纯收入和城镇居民人均可支配收入逐年增加，其中农村居民人均纯收入由2009年的全年5153元增加到2015年的11422元，城镇居民人均可支配收入由2009年的17175元增加到2015年的29129元。伴随着个人收入水平的提高和持有资金的增加，个人理财已成为现代个人经济生活的主要组成部分，是个人财产得以保值增值的主要方式。

1.3什么是个人理财

什么是个人理财，至今尚未有一个权威的定义。

美国理财师资格鉴定委员会的定义：个人理财是制定合理利用财务资源，实现客户个人人生目标的程序。

国际理财协会将个人理财称为理财策划，是指理财师通过收集整理顾客的收入、资产、负债等数据，倾听顾客的希望、要求、目标等，在专家的协助下，为顾客制订储蓄计划、保险投资策划、节税策划、财产事业继承策划、经营策略等生活设计方案，并为顾客进行具体的实施提供合理建议的一系列活动。

我国银监会在2005年颁发的《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中指出，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管

4丨个人理财理论与实务

理等专业化服务活动。

中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会的定义：个人财务规划或个人理财是一个评估客户各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确个人客户的理财目标，分析客户的生活、财务状况，从而帮助客户制订出可行的理财方案的一种综合金融服务。

显然，上面的各种表述，是将个人理财作为金融机构的一项业务，把个人理财表述为专业的理财人员根据客户的需求，为个人客户设计理财方案并推销理财产品的过程。因为个人理财是关于人的一生包括衣食住行、生老病死方方面面的财务安排，需要在储蓄、证券、保险、信托、外汇、不动产、实物和实业等各种工具中进行选择和组合，涉及会计、财务、经济、法律和税收等诸多领域的知识，所以，人们通常把个人理财工作委托给专业的理财人员去做，这也是人们习惯上把个人理财当成个人理财业务的原因。但是，在现实生活中，也有不少个人是依托自己掌握的知识和经验或在专业人员的指导下自己设计并运作理财方案的，个人理财与个人理财业务是两个不同的概念。因此，我们对个人理财的定义是：个人理财是在对个人的收入、支出和富余财物等财务数据整理分析的基础上，根据个人对消费的偏好和风险承受能力，结合设定的人生各阶段的生活和投资目标，运用储蓄、保险、证券、外汇、收藏、住房和实业投资等多种工具管理个人的财物，以提高个人财物效能的经济活动。个人理财不仅要关注个人财物的保值增值，而且要保证个人财物的安全，在追求投资收益的同时，更加注重的是基本生活规划、风险管理规划、教育规划、养老规划、遗产规划等一系列人生整体规划，个人理财的最高境界就是使人的一生能够享受财务独立（或称财务自由）。

1.4个人理财的主体可以是个人也可以是家庭

本书中研究的个人理财主要针对的是家庭理财，书中的“个人”一般指理财主体的“家庭”（下同）。其原因在于：

(1)家庭是组织的基本形式之一，人们通常从一出生就生活在一个具体的家庭中。个人的日常支出、大额消费等都需要考虑家庭的财务状况、家庭其他成员的想法和需求。而从人的生命周期看，通常20岁以前处于受教育的阶段，基本没有或者只有很少的收人，60岁以后处于退休阶段，收入少于有职业的阶段，这两个阶段的支出需要完全或部分依靠家庭其他成员。

(2)人的一生是一个求生存、求繁衍、求发展的漫长过程，在这个过程中，绝大多数个人的人生目标，都是和家庭的形成、成长和成熟等阶段的目标结合在一起的。一个年轻人在完成学业之后，首先考虑的事情就是成家立业，婚前理财的目标由此产生；若是结婚之前想要购买婚房，按我国目前的房价水平，没有父母的资金支持几乎是不可能的：结婚之后，紧接着就要考虑子女的成长和教育，自己的继续教育，还有父母和自己的退休养老、财产传承以及家庭成员的衣食住行等问题。显然，个人理财与家庭的演变紧紧联系在一起，个人理财应以家庭理财为前提，个人理财在大的方面应服从于家庭理财的目标和总体安排。

(3)个人理财的资金主要来源于理财者本人及其家庭收入的积累、财产的合法继承及依据个人信誉筹措所得的各项资金。家庭各个成员（当然一个家庭也有可能

项目群一个人理财基础丨5

只有一个成员)通常共同享有家庭资源并都希望家庭资源得到最合理有效的利用，尽可能满足家庭各个成员的需求。然而，家庭所拥有的资源也和社会所拥有的资源一样是有限的，而家庭成员的欲望则是无限的，所以必须采取适当的办法和途径使家庭资源创造出尽可能多的效益，以解决有限资源与无限需求的矛盾，这样个人理财便应运而生，并随着家庭的发展和家庭成员需求的日益提高而变得日益复杂和重要。

1.5人的需求影响个人理财

美国社会心理学家亚伯拉罕·马斯洛(Abraham Maslow)认为每个人都有五个层次的需求，如图1-1所示。

(1)生理需求：是人们最基本的需求，包括衣食住行及基本的身体健康医疗等最基本的需求。

(2)安全需求：是人们对身体、工作、生活以及未来保障上的安全需求，包括物质和精神两个层面。物质方面有生活和工作的安全保障，可能发生的意外事故、失业等带来的身体与经济风险，以及退休养老的经济保障。精神方面有生活和工作心理健康，承受不幸事件的能力，对未来的担忧等。

(3)社会需求：归属或取得他人认可等需求，包括爱情、归属、接纳和友谊等。

(4)尊重需求：分为内部尊重和外部尊重。内部尊重因素包括自尊、自主、成就感等；外部尊重因素包括地位、认可、关注等。

(5)自我实现需求：成长与发展、发挥自身潜能、实现自我理想的需求。这是一种追求个人能力极限的内驱动力。

自我

高级的需求

实现需求

尊重需求

较高级的需求：从内部使人满足

社会需求

安全需求

较低级的需求：从外部使人满足

生理需求

图1-1马斯洛的需要层次理论

马斯洛认为生理的需求是基础，自我实现的需求是需求的最高层次。当低层次的需求得到满足之后，便进入更高层次的需求，这五种需求由低到高呈阶梯状排列。为便于分析，我们把五个层次的需求分为三个类型，其中：第一、第二层次的需求列入第一类型，可以称为低级或基本需求，属于人的基本生活需求，是人的本能和对生活的最基本的需求；第三、第四层次的需求归入第二类型，称为中级需求，属于人的社会生活需求，它是满足人们对相对富裕生活和获取社会认同感的需求；第五层次的需求则列为第三类型，称为高级需求，属于实现个人理想、抱负，最大限度发挥个人能力的需求，它是超出个人和家庭经济之外的自我实现所需的物质财富保障需求。

理财的根本目的是使资产保值增值，通过理财手段来满足自身发展的各层次的需求。

6丨个人理财理论与实务

1.6个人理财按照目标的不同分为生活理财和投资理财

生活理财是为实现人生各阶段的基本生活和部分社会生活目标的财务保障和财务安全，而对个人财物进行科学的规划与管理的经济活动。投资理财是通过组织投资财务活动，确保获得预期收益的一项经济活动，它是投资者以牺牲现实的消费来换取资产增值或保值，进而提高个人生活质量和生活水平的一种经济行为。广义上讲，个人理财就是个人生活理财，这里提到的生活理财是狭义上的生活理财，其核心是根据个人的消费偏好对个人的消费性财务资源进行规划和管理，以满足基本生活和部分社会生活目标对财物的需求。主要包括现金规划、住房规划、教育规划、保险规划、退休养老规划、财产分配与传承规划及个人税收筹划等。个人投资理财是根据个人对风险的偏好和承受能力对个人投资性资源进行规划与管理，以追求投资回报、加速个人资产增长、提高个人生活品质为目的的活动。从目标上看，投资理财属于更高层次的理财活动，通常是在满足个人生活理财目标财务安全的基础上，借助股票、债券、基金、外汇、期货、实物及实业投资工具，对个人的财务资源进行合理配置和组合，在个人风险承受能力范围内，努力实现资产增值最大化，最终实现财务自由。由于人们对生活品质（或对幸福的理解）并没有统一的标准，因此，生活理财和投资理财也就不能与马斯洛的五种需求层次建立完全的对应关系。一般情况下，生活理财主要以满足人的低、中级需求为目标，投资理财以满足人的中、高级需求为目标。

2.个人为什么要理财

古人说：“吃不穷，用不穷，不会算计一世穷。”当代人说：“你不理财、财不理你，理财要趁早。”以100美元起家，靠非凡的智慧和理智的头脑，在短短的四十多年间创造

四十多亿美元巨额财富，最终向世人演绎了一段从平民到世界巨富的投资传奇的股神巴菲特也说：“一生能够积累多少财富，不取决于你能够赚多少钱，而取决于你如何理财，钱找人胜过人找钱，要懂得是钱为你工作，而不是你为钱工作。”这些话都说明了理财的重要性。个人理财可以发挥以下作用：

2.1是实现人生财务收支平衡的手段

人的一生从生到死都需要用钱，但并不是一辈子都在赚钱。参照现在中国人75岁的平均寿命来说，前20年处于受父母养育阶段，没有或只有很少的收人；中间的35~40年处于有职业阶段，取得的收入必须养活自己和家人；最后15~20年处于退休养老阶段，又回到无收入或少收入阶段，需要依赖子女养老或靠自己养活自己。显然，人的一生大约只有一半(35年)的时间有获取收入的能力，另一半的时间无收入或者只有少量的收入。因此，人的一生面临巨大的财务缺口，人们若不想让自己因为收入小于支出，生活拮据艰苦，首先必须解决财务收支平衡问题。这客观上要求人们提早进行理财规划，以免出现入不敷出的情况。

2.2是规避人生风险的措施

现代社会瞬息万变，风险无处不在，人的一生很难不遭遇意外事件。人生中可能遭遇的风险主要有两类：一类是宏观风险，如通货膨胀、金融风暴、政治动荡等，这类风险一般是个人无法控制的。另一类是微观风险，如失业、疾病伤残、意外死亡、财产

···试读结束···