2022年注会经济法重要知识点：内幕交易行为

只有坚持才能克服困难，实现理想。为了让大家更好的复习和巩固所学知识，小编为考生准备了注意事项。 a>经济法重要知识点，一起来看看吧！

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【知识点】内幕交易行为< /strong>

内幕交易

1.证券交易内幕信息知情人

(1) 发行人及其董事、监事和高级管理人员；

（二）持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；

(3) 发行人及其董事、监事和高级管理人员控制或实际控制的公司；

(4) 因在公司的职务或与公司的业务往来，能够获取公司内幕信息的人；

（五）上市公司收购人或主要资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员；

（六）证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的相关人员，因职务、工作等原因可以获取内幕信息的；

（七）证券监管机构工作人员因职务、工作可能获取内幕信息的；

（八）相关主管部门和监管机构的工作人员，因法定职责在证券发行、交易或者上市公司管理及其收购、重大资产交易中可能获取内幕信息的；

（九）国务院证券监督管理机构规定的其他可以获取内幕信息的人员。

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2、非法获取证券内幕信息的人

(1) 通过窃取、诈骗、欺骗、窃听、引诱、间谍或私下交易等方式获取内幕信息。

(2) 知情人的近亲属或者与知情人关系密切的其他人，从事或者明示、暗示他人从事内幕信息活动的内幕信息敏感期，或者泄露内幕信息导致他人从事与内幕信息相关的内幕活动。与证券期货交易相关的信息，相关交易行为明显异常，且无正当理由或合法信息来源。

(3) 在内幕信息敏感时期，联系、接触内幕信息人员，从事或者明示或者暗示他人从事，或者泄露内幕信息，导致他人从事证券、期货交易及相关交易的行为与内幕信息相关的行为明显异常，没有正当理由或合法信息来源。

3.内幕交易行为的认定

只要监管机构提供的证据能够证明下列情形之一，即可认定内幕交易成立：

（一）证券交易内幕信息知情人从事与内幕信息相关的证券交易活动；

（2）配偶、父母、子女等与内幕信息知情人有密切关系的人，其证券交易活动与内幕信息基本一致；

（三）因履行工作职责而知悉上述内幕信息并进行与该信息相关的证券交易活动的；

（四）非法获取内幕信息，从事与内幕信息相关的证券交易活动；

(5) 内幕信息披露前，联系、联系内幕信息知情人或知情人，其证券交易活动与内幕信息高度一致。

4.不构成“内幕交易”的情况

根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理内幕交易和披露内幕信息刑事案件具体适用法律若干问题的解释》，有下列情形之一的，不构成内幕交易在刑法中：

（一）持有或者通过协议或者其他安排与他人共同持有上市公司5%以上股份，收购上市公司股份的自然人、法人或者其他组织；

（2）按照事先签订的书面合同、指令和计划从事相关的证券、期货交易；

(3) 根据他人披露的信息进行交易；

(4) 交易有其他正当理由或合法信息来源。

5.使用未公开信息的交易

禁止证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构等金融机构的从业人员，以及有关监管部门或行业协会的工作人员使用通过本行获取的内幕信息以外的未公开信息。方便他们的职位。信息、违反规定、从事与该信息相关的证券交易活动，或者明示或者暗示他人从事相关交易活动的。 （2020 年案例研究问题）

“老鼠仓”行为与内幕交易行为的主要区别：（1）主体范围不同。 “鼠仓”行为主体具体，主要是证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构等金融机构的从业人员，以及相关监管部门或行业协会的工作人员；而内幕交易的主体不仅包括证券交易中的内幕信息知情人，还包括非法获取内幕信息的人； (2) 使用的信息不同。 “老鼠仓”的行为使用内幕信息以外的其他未公开信息；而内幕交易使用涉及“发行人的运营和财务”的重大和未公开信息。

注：本文知识点整理自东澳郭守杰-基础强化讲座课程讲义 p>

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