《保险理财学》徐爱荣，凌云主编|(epub+azw3+mobi+pdf)电子书下载

图书名称：《保险理财学》

【作　者】徐爱荣，凌云主编

【丛书名】普通高等教育“十三五”规划教材.应用型本科保险学专业系列

【页 数】 275

【出版社】 上海：立信会计出版社 , 2018.02

【ISBN号】978-7-5429-5697-2

【价 格】38.00

【分 类】保险－高等学校－教材

【参考文献】 徐爱荣，凌云主编. 保险理财学. 上海：立信会计出版社, 2018.02.

图书封面：

图书目录：

《保险理财学》内容提要：

本书保险理论与实务为主要内容。第一章主要介绍风险、风险管理与保险的基本概念；第二章至第五章主要介绍保险的基本原则，保险合同，人身保险与财产保险；第六章至第九章主要介绍养老保险与医疗保险的基本内容；第十章主要介绍保险理财规划案例。

《保险理财学》内容试读

第一章风险与风险管理

本章要点

·风险的含义和特点

·风险的组成要素

·纯粹风险和投机风险的区别

·风险管理的程序

·风险管理技术

·风险、风险管理与保险三者之间的关系

俗话说：天有不测风云，人有旦夕祸福。在现实生活中，存在着各种各样的风险，如人的生、老、病、死、伤、残，自然界的地震、台风、洪水等灾害。无论哪一事件的发生，都会给人类造成一定的损失或增加开支，从而影响人们的生命和财产安全。我们不能坐待风险的降临，应主动加强风险管理意识，在了解风险的含义、性质和分类的基础上，熟练地运用风险管理的基本原理和技术，对风险实施有效的控制和管理，从而达到控制风险、减少损失的目的。

第一节风险概述

在人类的生存和生活环境中，存在着各种各样的风险。人们不但面临着自然界的地震、台风、洪水等自然灾害对自身财产造成的损失，还面临着生、老、病、死、伤、残等风险对身体或生命方面的威胁。因此，如何正确认识人类面临的风险，对减少损失具有重要的现实意义。

一、风险的含义

在人类生产和生活的活动中，无论是个人、家庭，还是经济单位，都可能因遭受灾害事

2保险理财学

故或意外事故而蒙受损失。从整个时间和空间角度来看，灾害和意外事故发生并造成损失是必然的；而在具体的时间、地点、损失程度等方面又是偶然的。这种必然性与偶然性的对立与统一正是风险概念的基础。

风险的概念可以从经济学、保险学、管理学等不同的角度进行定义，然而目前尚无一个为学术界和实务界普遍接受的定义。在保险理论与实务中，风险具有特定含义，即风险是指某种损失发生的不确定性。

二、风险的特点

(一)客观性

地震、台风、洪水、瘟疫、意外事故等，都不以人的意志为转移，都是独立于人的意识之外的客观存在。这是由于无论是自然界的物质运动，还是社会发展的规律，都是由事物的内部因素所决定的，是由超过人们主观意识所存在的客观规律所决定的。人们只能在一定的时间、空间内改变风险存在和发生的条件，降低风险发生的频率和损失程度，而不能彻底消除风险。旧的风险解除了，新的风险又产生了，风险始终存在，并与人们的工作、生活密切相关。正是风险的客观存在，决定了保险的必要性。

(二)普遍性

自从人类出现后，就面临着各种各样的风险，如自然灾害、疾病、伤害、战争等。随着科学技术的发展、生产力的提高、社会的进步、人类的进化，又产生新的风险，且风险事故造成的损失也越来越大。在当今社会，个人面临生、老、病、死、意外伤害等风险；企业则面临着自然风险、经济风险、技术风险、政治风险等；甚至国家政府机关也面临着各种风险。总之，风险渗人社会、企业、个人生活的方方面面，可以说是无处不在、无时不有。

(三)损失性

风险的发生必然造成一定程度的经济损失或形成特殊的经济需要。没有造成经济损失或经济损失甚微，以及损失不能用货币来计量的，都不是保险学上所指的风险。特殊的经济需要，主要是指人们因疾病、伤残、失业等原因暂时或永久丧失劳动能力后所需要的医疗、生活等费用，以及死亡后所需的善后费用和遗属的赡养费用等。

(四)不确定性

风险的发生必须具有不确定性，必须是偶然和意外的。若某种随机现象没有发生的可能性或肯定发生，那就不是风险。其不确定性通常包括以下几个方面。

(1)损失是否发生不确定。

(2)损失发生的时间不确定。

(3)损失发生的地点不确定。

(4)损失程度不确定。(五)社会性

风险与人类社会的利益密切相关，即无论风险源于自然现象、社会现象还是生理现象，它都必须是相对于人身及其财产的危害而言的。就自然现象本身而言无所谓风险，如地震

第一章风险与风险管理3

对大自然来说只是自身运动的表现形式，也可能是自然界自我平衡的必要条件，只是由于地震会对人们的生命和财产造成损害或损失，所以对人类来说才成为一种风险。因而，风险是一个社会范畴，而不是自然范畴。没有人，没有人类社会，就无风险可言。

(六)可变性

风险虽然是客观存在的，不以人的意志为转移，但在一定条件下，风险是可以变化的。即风险的性质、量、发生与否等在一定条件下是变化的，这种变化包括以下几个方面。

1.风险性质的变化

当汽车还没有成为人们的代步工具时，因遭遇车祸而发生风险损失的可能性很小，这种风险仅仅是特定的风险；在现代社会，汽车已成为主要的交通工具，交通风险事故的发生成为非常普遍的事件，使相当多的人在车祸中伤亡或财产受到损失，车祸就成为人类社会的基本风险。

2.风险量的变化

随着人们对风险认识的增强和风险管理方法的完善，某些风险在一定程度上得以控制，降低其发生频率和损失程度。如利用防火性能好的建材修建房屋，可降低火灾发生的可能性，即使发生火灾，其火势也可以得到一定程度的控制，从而降低损失程度。

3.风险种类的变化

随着科学技术的发展、社会生产力的提高，以及自然、社会环境的改变，某些风险会消失，但也会产生一些新的风险。如在电灯发明之前，人们使用油灯照明，人们面临的是燃烧着的油灯被打翻而发生火灾的风险；使用电灯之后，油灯引发火灾的风险消失了，但由于电源的不安全导致的火灾风险又产生了。

三、风险的组成要素

风险的组成要素包括风险因素、风险事故和损失。(一)风险因素

风险因素是指能增加或产生损失频率和损失程度的条件，它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。根据其性质，风险因素可分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素。

1.实质风险因素

实质风险因素是指有形的，并能直接影响事物物理功能的因素，即某一标的本身所具有的足以引起或增加损失机会和损失程度的客观原因和条件。如地壳的异常变化、恶劣的气候、疾病传染等。

2.道德风险因素

道德风险因素是与人的品德教育有关的无形的因素，即由于个人不诚实、不正直或不轨企图，促进风险事故发生，以致引起社会财富损毁和人身伤亡的原因或条件。如欺诈、纵火等。

3.心理风险因素

心理风险因素是与人的心理状态有关的无形的因素，即由于人的不注意、不关心、侥幸

4保险理财学

或存在依赖保险的心理，以致增加风险事故发生的频率和损失程度的因素。例如，企业或个人投保财产保险后放松对财产的保护措施；投保人身保险后忽视自己的身体健康等。

实质风险因素与人无关，故也称为物质风险因素；道德风险因素和心理风险因素均与人密切相关，前者侧重于人的恶意行为，后者侧重于人的疏忽行为。因此，这两类风险因素也可合并称为人为风险因素。

(二)风险事故

风险事故是造成生命、财产损失的偶发事件，是造成损失的直接原因。只有通过风险事故的发生，才能导致损失。风险事故意味着风险的可能性转化为现实性，即风险的发生。对于某一事件，在一定条件下，可能是造成损失的直接原因，则它成为风险事故；而在其他条件下，可能是造成损失的间接原因，则它便成为风险因素。如下冰雹使得路滑而发生车祸，造成人员伤亡，这时冰雹是风险因素，车祸是风险事故；若冰雹直接击伤行人，则冰雹就是风险事故。

(三)损失

损失有狭义和广义之分。狭义的损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少，风险管理中所讲的就是狭义的损失。广义的损失不但包括物质上的损失，而且包括精神上的损伤。例如，折旧、报废、记忆力减退、时间的耗费等属于广义的损失，但不能称为风险管理中所涉及的损失，因为它们是必然发生的或是计划安排的。

(四)风险因素、风险事故和损失三者之间的关系

风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，它们之间存在着一定的关系(见图1-1)。

增加或产生

风险因素

风险事故

引起

损失

图1-1风险因素、风险事故和损失的关系

必须指出，风险因素、风险事故与损失之间的上述关系并不具有必然性，即风险因素并不一定引起风险事故和损失，风险事故也不一定导致损失。因此，尽管风险因素客观存在，人们还是有可能通过运用适当的方法而减少或避免事故的发生，或在事故发生后减少或避免损失。

专栏1-1

2016年的自然灾害与人为灾难

2016年，全球因自然灾害与人为灾难导致的经济损失总额至少达到1580亿美元，比2015年的940亿美元高68%。据Sigma的初步估计，地震和洪水等自然灾害是导致损失的主要原因。2016年保险损失约为490亿美元，比2015年的370亿美元高32%。损失总额与保险损失之间的差距显示，许多灾害是发生于保险覆盖率较低的地区。

第一章风险与风险管理

2016年，人为灾难导致的保险损失为70亿美元，全球共有约10000人在灾害中丧生。

(资料来源：中国保险学会网站。)

第二节风险的分类

由于风险的损失性和不确定性，随时都会给人类造成非常大的损失，使人类产生不安的感觉。为了加深风险的认识，必须了解其发生的条件、形成的过程和对人类的损害。根据不同的需要或不同的角度，运用不同的分类标准，可得出相应类别的风险。通过对风险的分类，在理论上便于研究，在实务上便于根据不同类别的风险做好风险管理工作。

一、按风险损害的对象分类

按风险损害的对象分类，风险可划分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险。(一)财产风险

财产风险是指导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。如威胁财产的火灾、雷电、台风、洪水等风险。

(二)人身风险

人身风险是指因生、老、病、死、伤、残而导致的风险。人身风险主要包括由于经济主要来源人的死亡而造成其生活依赖人的生活困难，以及由于年老而丧失劳动能力，或由于疾病、残疾而增加医疗费用支出从而导致经济困难等。

(三)责任风险

责任风险是指团体或个人因疏忽或过失造成他人的人身伤害和财产损失，依照法律应承担经济赔偿的风险。例如，由于公共场所存在的缺陷、产品的质量问题、专业技术人员的疏忽等导致责任损失，从而面临责任风险。

(四)信用风险

信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而造成对方经济损失的风险。例如，在货物交易的过程中，由于某一方破产、片面毁约等原因造成另一方损失的风险。

二、按风险的性质分类

按风险的性质分类，可将风险划分为纯粹风险和投机风险。(一）纯粹风险

纯粹风险是指只会产生损失而不会产生收益的风险，其所致结果有两种，即损失和无损失。如水灾、火灾、车祸、疾病、意外事故等。

(二)投机风险

投机风险是指既可能产生收益又可能造成损失的风险，其所致结果有三种，即损失、无

6保险理财学

损失和盈利。如赌博、股票买卖、市场风险等。

有时同一标的，可能既面临纯粹风险又面临投机风险。例如，一个工厂，既面临火灾、水灾这些纯粹风险，又面临技术风险、经营风险这些投机风险。尽管如此，区别纯粹风险和投机风险仍非常重要，纯粹风险的后果始终会有损失，对人类是不利的；而投机风险则不同，由于其具有盈利的可能性，有些人会心甘情愿地去冒险。在一般情况下，只有纯粹风险才是可以投保的，投机风险是不能投保的。

三、按风险涉及和影响的范围分类

按风险涉及和影响的范围分类，可将风险分为基本风险和特定风险。(一）基本风险

基本风险是指其损害波及社会的风险。基本风险的起因及影响都不与特定的人有关，是个人所不能阻止的风险，涉及的范围通常比较大。例如，与社会或政治有关的风险，与自然灾害有关的风险，都属于基本风险。

(二)特定风险

特定风险是指与特定的人有因果关系的风险。即由特定的人所引起，而且损失仅涉及个人的风险。例如，由盗窃、火灾等引起损失的风险都属于特定风险。

四、按损失的原因分类

按损失的原因分类，可将风险分为自然风险、社会风险、经济风险、政治风险和技术风险。

(一)自然风险

自然风险是由于自然现象和意外事故所致财产毁损和人员伤亡的风险。如地震、台风、洪水等。

(二)社会风险

社会风险是由于个人行为反常或不可测的团体过失、疏忽、侥幸、恶意等不当行为所致的损害风险。如盗窃、抢劫、罢工、暴动等。

(三)经济风险

经济风险是指在产销过程中，由于有关因素变动或估计错误而导致的产量减少或价格涨跌的风险。如市场预期失误、经营不善、消费需求变化、通货膨胀、汇率变动等所致经济损失的风险等。

(四)政治风险

政治风险是指由于政治原因，如政局的变化、政权的更替、政府法令和决定的颁布实施，以及种族和宗教冲突、叛乱、战争等引起社会动荡而造成损害的风险。

(五)技术风险

技术风险是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而发生的风险。如核辐射、空气污染、噪声等风险。

···试读结束···